第一部分 概 况
一、主要职责
学校将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，坚持党的全面领导，坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，秉承“育经世之商才，授致用之术业”的办学理念，以“笃学 弘毅 明德 济世”为校训，立足区域性、应用型、商科特色的办学定位，聚焦“一带一路”、京津冀协同发展等国家战略，服务发展新质生产力，服务天津市高质量发展“十项行动”，努力建设商科特色鲜明、对接社会需求的高水平大学，为建设高等教育强国、实现中华民族伟大复兴作出新的更大的贡献。
二、机构设置
学校内设55个职能处室，包括党委办公室（保密委员会办公室）、党委组织部（党校）、人事处（教师发展中心）、教务处、科研处、学生处（大学生创业中心）、财务处、国有资产与实验室管理处、后勤处等38个党政职能部门，机械工程学院、经济学院、管理学院、会计学院、生物技术与食品科学学院等13个专业学院，大学外语教学部、基础课教学部、体育教学部3个教学部及高职与继续教育学院；下辖0个预算单位。纳入天津商业大学2023年度部门决算编制范围的单位包括：
天津商业大学
第二部分 2023年度部门决算表
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表（按功能分类列示）》
三、《收入决算表（按单位列示）》
四、《支出决算表》
五、《财政拨款收入支出决算总表》
六、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》
十、《财政拨款“三公”经费支出决算表》
十一、《项目支出决算表》
注：以上决算公开表均作为附表，附于决算公开说明文档后。
十二、关于空表的说明
天津商业大学2023年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
天津商业大学2023年度收入、支出决算总计936,591,491.81元，与2022年度相比，收、支总计各增加88,397,809.75元，增长10.42%，主要原因是：2023年本年收入增加2,270.40万元，因编报口径调整等，年初结转和结余增加6,569.38万元；2023年本年支出增加3,165.38万元，年末结转和结余增加5,787.48万元，结余分配减少113.08万元。
二、收入决算情况说明
天津商业大学2023年度本年收入合计791,035,756.19元，与2022年度相比增加22,703,964.34元，主要原因是：财政拨款收入增加等。其中：一般公共预算财政拨款收入546,249,813.65元，占69.05%；政府性基金预算财政拨款收入2,185,000.00元，占0.28%；财政专户管理资金收入182,080,778.74元，占23.02%；事业收入39,305,699.75元，占4.97%；其他收入21,214,464.05元，占2.68%。
三、支出决算情况说明
天津商业大学2023年度本年支出合计773,020,240.10元，与2022年度相比增加31,653,770.03元，主要原因是：建设冷链物流设施技术创新与职业能力提升中心项目导致房屋建筑物构建支出增加等。其中：基本支出602,978,006.29元，占78.00%；项目支出170,042,233.81元，占22.00%。
四、财政拨款收支决算总体情况说明
天津商业大学2023年度财政拨款收入、支出决算总计548,437,733.65元，与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加44,876,571.27元，增长8.91%，主要原因是：增加冷链物流设施技术创新与职业能力提升中心项目收入、支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况
天津商业大学2023年度部门决算一般公共预算财政拨款支出合计546,252,733.65元，占本年支出合计的70.66%，与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加94,034,071.27元，增长20.79%，主要原因是：增加冷链物流设施技术创新与职业能力提升中心项目支出。
（二）支出结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出546,252,733.65元，主要用于以下方面：教育支出489,772,104.62元，占89.66%，科学技术支出1,267,629.03元，占比0.23%，社会保障和就业支出35,489,000.00元，占比6.50%，卫生健康支出19,724,000.00元，占比3.61%。
（三）具体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为459,510,500.00元，支出决算为546,252,733.65元，完成年初预算的118.88%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为404,297,500.00元，支出决算为489,772,104.62元，完成年初预算的121.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是调增冷链物流设施技术创新与职业能力提升中心项目资金等。
2.科学技术支出（类）基础研究（款）自然科学基金（项）年初预算为0.00元，追加预算为20,939.69元，支出决算为20,939.69元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增天津市科技计划项目经费。
3.科学技术支出（类）基础研究（款）专项基础科研（项）年初预算为0.00元，追加预算为91,381.41元，支出决算为91,381.41元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增天津市科技计划智库项目经费和天津市工程科技发展战略研究项目经费。
4.科学技术支出（类）基础研究（款）其他基础研究支出（项）年初预算为0.00元，追加预算为1,520.00元，支出决算为1,520.00元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增天津市科技计划项目经费。
5.科学技术支出（类）应用研究（款）高技术研究（项）年初预算为0.00元，追加预算为24,905.16元，支出决算为24,905.16元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增天津市科技计划项目经费。
6.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）年初预算为0.00元，追加预算为1,508.05元，支出决算为1,508.05元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增优秀科技特派员项目经费。
7.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）年初预算为0.00元，追加预算为1,127,374.72元，支出决算为1,127,374.72元，决算数大于年初预算数的主要原因是调增天津市科技计划项目经费、天津市科技型企业发展专项资金项目经费、第二批中央引导地方科技发展项目经费。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为23,659,000.00元，支出决算为23,659,000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为11,830,000.00元，支出决算为11,830,000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为15,706,000.00元，支出决算为15,706,000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为4,018,000.00元，支出决算为4,018,000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
天津商业大学2023年度部门决算一般公共预算财政拨款基本支出合计415,584,404.62元，与2022年度相比增加13,161,404.62元，主要原因是：2023年人员经费支出增加。其中：
人员经费343,840,932.00元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、退休费、医疗费补助。
公用经费71,743,472.62元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
天津商业大学2023年度部门决算政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元，收入2,185,000.00元，支出2,185,000.00元，年末结转和结余0.00元。与2022年度相比，政府性基金财政拨款支出减少49,157,500.00元，下降95.74%，主要原因是：减少冷链物流设施技术创新与职业能力提升中心项目专项债拨款等。
八、国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明
天津商业大学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出和结转结余。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2023年财政拨款“三公”经费预算441,000.00元，支出决算170,472.62元，与2023年预算相比减少270,527.38元，完成预算的38.66%；较上年增加34,472.62元，增长25.35%。决算数小于预算数的主要原因是：学校2023年未发生因公出国（境）相关支出等；决算数较上年增加的主要原因是：2023年安排公务接待，发生公务接待支出。
（二）具体情况
1.因公出国（境）费预算243,000.00元，支出决算0.00元，与预算相比减少243,000.00元，完成预算的0.00%；较上年持平0.00元，持平0.00%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度未用财政拨款经费列支因公出国（境）费；决算数较上年持平的主要原因是：学校2022年和2023年均未发生因公出国（境）相关支出。
2023年本单位组织的出国团组0个，出国0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费预算136,000.00元，支出决算136,000.00元，与预算相比持平0.00元，完成预算的100.00%；较上年持平0.00元，持平0.00%。决算数等于预算数的主要原因是：学校2023年按照实际需求发生公务用车购置及运行维护支出136,000.00元；决算数较上年持平的主要原因是：均实际发生公务用车购置及运行维护支出136,000.00元。其中：
公务用车运行维护费预算136,000.00元，支出决算136,000.00元，与预算相比持平0.00元，完成预算的100.00%；较上年持平0.00元，持平0.00%。决算数等于预算数的主要原因是：学校2023年按照实际需求发生公务用车运行维护支出136,000.00元；决算数较上年持平的主要原因是：均实际发生公务用车运行维护支出136,000.00元。截至2023年12月31日，使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为11辆。
公务用车购置费预算0.00元，支出决算0.00元，与预算相比持平0.00元，完成预算的0.00%；较上年持平0.00元，持平0.00%。决算数等于预算数，且较上年持平的主要原因是：本年度未用财政拨款经费列支公务用车购置费。2023年购置公务用车0辆。
3. 公务接待费预算62,000.00元，支出决算34,472.62元，与预算相比减少27,527.38元，完成预算的55.60%；较上年增加34,472.62元，增长0.00%。决算数小于预算数的主要原因是：学校2023年厉行节约，进一步压减公务接待费支出；决算数较上年增加的主要原因是：2023年安排外事公务接待较多，发生外事接待费支出增多。2023年本单位国内公务接待27批次，156人次；其中，外事接待21批次，106人次。
十、机关运行经费支出情况说明
天津商业大学2023年度无机关运行经费。
十一、政府采购支出情况说明
天津商业大学2023年政府采购支出总额96,753,421.85元，其中：政府采购货物支出14,611,392.50元、政府采购工程支出25,596,204.00元、政府采购服务支出56,545,825.35元。授予中小企业合同金额78,095,066.95元，占政府采购支出总额的80.72%，其中：授予小微企业合同金额34,655,114.59元，占政府采购支出总额的35.82%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的67.15%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的67.13%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的90.37%。
十二、国有资产占有使用情况说明
截至2023年12月31日，天津商业大学共有车辆24辆，其中：主要负责人用车2辆、机要通信用车3辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车18辆，其他用车主要包括后勤绿化、运输等部门业务用车。单价100万元以上的设备27台（套）。
十三、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，天津商业大学2023年度已对8个市级项目开展绩效自评，涉及金额170,655,900.00元，自评结果已随部门决算一并公开。
十四、教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、涉农补贴等民生支出情况说明
天津商业大学不属于乡、镇、街级单位，不涉及公开2023年度教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、涉农补贴等民生支出情况。
第四部分 名词解释
1.部门决算。是指各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.机关运行经费。反映为保障行政单位（含参照公务员管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.“三公”经费。是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
